Jak otworzyć lombard w 2025 r.? – Twoje kluczowe obowiązki ‍

Jeśli marzysz o własnym lombardzie, ta checklista z podstawą prawną pomoże Ci wystartować legalnie i bez stresu.

1️⃣ Podstawa prawna (stan na 7 sierpnia 2025 r.)

Obszar Kluczowe akty
Działalność regulowana Ustawa z 14 kwietnia 2023 r. o konsumenckiej pożyczce lombardowej (tekst jedn. Dz.U. 2024 poz. 1111)
Ochrona konsumenta Ustawa o kredycie konsumenckim
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy Ustawa AML z 1 marca 2018 r. (t.j. Dz.U. 2025) – od 7 stycznia 2024 r. lombard = „instytucja obowiązana”
Prawo spółek / KRS Kodeks spółek handlowych

2️⃣ Start w 5 krokach ✔️

# Co zrobić? Dlaczego?
1 Wybierz spółkę kapitałową – sp. z o.o. lub S.A.; kapitał min. 50 000 zł pokryty gotówką. Wymóg ustawowy dla lombardów.
2 Dodaj słowo „lombard” w nazwie i we wszystkich reklamach. Łatwiejsza identyfikacja dla klientów i KNF.
3 Złóż wniosek o wpis do rejestru KNF. Nowi – przed pierwszą umową; podmioty działające wcześniej – najpóźniej do 7 lipca 2024 r. Brak wpisu = grzywna do 500 000 zł lub zakaz działalności.
4 Wdrożenie AML – ocena ryzyka, procedura AML, wyznaczenie osoby odpowiedzialnej, szkolenia pracowników, raporty do GIIF. Od 7 stycznia 2024 r. obowiązek AML dla lombardów.
5 Przygotuj wzorce umów i regulamin aukcji (limit kosztów: odsetki + pozaodsetkowe ≤ 45 % kwoty pożyczki; 2 aukcje 100 % / 90 % ceny). Chronisz konsumenta i unikasz sankcji.

3️⃣ Obowiązki operacyjne ️

  • Informacje przedumowne na trwałym nośniku – RRSO, całkowite koszty, terminy spłaty.

  • Ewidencja przedmiotów zastawu + wycena każdej rzeczy (zdjęcia i opis).

  • Aukcje online lub stacjonarne dla niespłaconych pożyczek (po 60 + 60 dniach).

  • Raportowanie transakcji ponadprogowych i podejrzanych do GIIF.

  • Archiwizacja dokumentów: min. 5 lat (AML) i 6 lat (podatki).

  • VAT & CIT – udzielanie pożyczek zwolnione z VAT, lecz sprzedaż zastawów opodatkowana (23 % lub stawka obniżona wg rodzaju towaru).

4️⃣ Najczęstsze pułapki

  1. Brak wpisu w rejestrze przed pierwszą umową.

  2. Umowy „sprzedaży z prawem odkupu” bez limitu kosztów – fiskus i UOKiK to kwestionują.

  3. Niewdrożone procedury AML – kary do 5 mln zł, a nawet zakaz działalności.

  4. Źle skalkulowane koszty pozaodsetkowe – przekroczenie 45 % = nieważność klauzul.

5️⃣ Podsumowanie

Chcesz spać spokojnie, wiedząc że Twój lombard spełnia wszystkie wymogi?

W DGC biuro rachunkowe:

  • rejestrujemy spółki i reprezentujemy przed KNF,

  • piszemy procedury AML i wzorce umów lombardowych,

  • prowadzimy pełną księgowość i kadry,

  • wiemy, jak prawidłowo policzyć podatki przy sprzedaży zastawów.

Zadzwoń lub napisz – pomogę Ci ruszyć z lombardem bez potknięć!